biuletyn informacji publicznej
Na podstawie art. 33 ust.1 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz. U. 2023 poz.40) oraz art. 26 i 27 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. 2023 poz.120) .
§ 1. Zarządzam przeprowadzenie inwentaryzacji aktywów i pasywów w Urzędzie Gminy Mikołajki Pomorskie w okresie od 15 listopada 2023 r. do 15.01.2024 roku:
1. drogą spisu z natury:
a) druków ścisłego zarachowania, depozytów oraz papierów wartościowych (weksle, czeki) - na dzień 31.12.2023 roku,
b) zapasu materiałów (węgla, oleju opałowego, opakowań ) oraz paliw płynnych samochodów i pojazdów Urzędu Gminy i OSP w Mikołajkach Pomorskich
- na dzień 31.12.2023 roku
2. w drodze potwierdzenia sald:
a) należności ( za wyjątkiem publicznoprawnych, należności wątpliwych lub spornych, należności od pracowników oraz wobec osób nie prowadzących ksiąg rachunkowych) - na dzień 31.10.2023 roku ,
b) środków pieniężnych się na rachunkach bankowych, kredytów bankowych i pożyczek – na dzień 31.12.2023 roku,
c) własnych składników majątkowych powierzonych innym kontrahentom (w postaci obcego arkusza spisowego) – na dzień 31.12.2023 roku.
3. drogą porównania danych ksiąg rachunkowych z odpowiednimi dokumentami i weryfikacji wartości tych składników:
a) należności spornych i wątpliwych,
b) należności i zobowiązań wobec osób nieprowadzących ksiąg rachunkowych,
c) rozrachunków z pracownikami,
d) rozrachunków publicznoprawnych,
e) pozostałych niewymienionych aktywów i pasywów, w tym:
- środków trwałych do których dostęp jest znacznie utrudniony, gruntów oraz praw zakwalifikowanych do nieruchomości,
- wartości niematerialne i prawne,
- inwestycje w toku – środki trwałe w budowie,
- rozliczenia międzyokresowe
- grunty
- na dzień 31.12.2023 roku.
§ 2. 1. Do przeprowadzenia spisu z natury:
a) o którym mowa § 1 pkt. 1 powołuję zespół spisowy w składzie:
- Magdalena Wojtacka - przewodniczący
- Michalina Zarzycka- członek
- Ewa Mikołajczyk– członek
Arkusze spisowe przewodniczący zespołu pobierze od pracownika prowadzącego ewidencję druków ścisłego zarachowania.
2. Inwentaryzację w drodze potwierdzenia sald, o których mowa § 1 pkt.2 oraz weryfikacji stanów określonych w § 1 pkt.3 przeprowadzą pracownicy referatu finansowego odpowiednio do powierzonego danemu pracownikowi zakresu czynności w składzie:
- Anna Szota - przewodnicząca
- Ewa Mikołaczyk - członek
- Elżbieta Kwolek - członek
- Bożena Krużewska - członek
- Marlena Wewiór - członek
3. Inwentaryzacje należy zakończyć w terminie do dnia 15 stycznia 2024 roku.
4. Przeprowadzenie inwentaryzacji należy udokumentować protokółami podpisanymi przez osoby odpowiedzialne oraz zespół spisowy .
§ 3. Niniejsze zarządzenie należy przekazać członkom komisji oraz skarbnikowi gminy.
§ 4. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Wójt Gminy Mikołajki Pomorskie
Maria Pałkowska - Rybicka
